ឥណទាននិងឥណទាន: តើអ្វីជាភាពខុសគ្នានិងតើវាមានលក្ខណៈស្រដៀងគ្នាយ៉ាងដូចម្តេច?

ជាញឹកញាប់យើងជួបជាមួយពាក្យ "ប្រាក់កម្ចី" និង "ឥណទាន" ។ ភាពខុសគ្នារវាងពួកគេជាមនុស្សសាមញ្ញអាចមិនច្បាស់។ ជារឿយៗប្រាក់កម្ចីត្រូវបានគេហៅថា "ប្រាក់កម្ចីពីធនាគារ" ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយមានភាពខុសប្លែកគ្នាច្រើនរវាងគំនិតទាំងពីរនេះ។ ដើម្បីស្វែងយល់ពីរបៀបខ្ចីប្រាក់ខុសគ្នាពីប្រាក់កម្ចីអ្នកចាំបាច់ត្រូវយល់ច្បាស់ពីលក្ខណៈសេដ្ឋកិច្ចនៃគំនិតទាំងពីរនេះ។

ភាពខុសគ្នាសំខាន់រវាងកម្ចីនិងកម្ចី

ជាទូទៅប្រាក់កម្ចីគឺជាផលបូកនៃប្រាក់ដែលចេញដោយស្ថាប័នធនាគារក្នុងរយៈពេលជាក់លាក់មួយ។ លក្ខណៈសំខាន់ៗនៃប្រាក់កម្ចីនេះគឺការទូទាត់ប្រាក់ជាបន្ទាន់និងការទូទាត់។ វាបង្ហាញថាប្រភេទនៃទំនាក់ទំនងនេះមិនមានន័យថាធ្វើបត្យាប័នមូលនិធិដែលខ្ចីដោយឥតគិតថ្លៃឬសម្រាប់រយៈពេលមិនកំណត់ទេ។ អ្វីដែលមិនអាចនិយាយបានអំពីកម្ចីមួយដែលអាចមានមិនត្រឹមតែជាប្រាក់ស្មើនឹងនោះទេប៉ុន្តែក៏នៅក្នុងទម្រង់នៃទ្រព្យសម្បត្តិផងដែរ។ លើសពីនេះទៀតវាអាចត្រូវបានផ្តល់ឱ្យទាំងលើមូលដ្ឋានដែលមិនមានការសងបំណុលនិងបង់ប្រាក់។ ខាងក្រ្រមគំនិតន្រ "ឥណទាន" និង "ឥណទាន" ត្រូវបានពិភាក្រសាលម្អិត។ អ្វីដែលខុសគ្នាអាចយល់បានប្រសិនបើត្រូវសិក្សាពីលក្ខណៈសំខាន់ៗរបស់ពួកគេ។

ឥណទាន

ប្រាក់កម្ចីមានលក្ខណៈពិសេសនិងលក្ខណៈសម្បត្តិដូចខាងក្រោមដែលខុសគ្នាពីប្រាក់កម្ចី។

• ទំនាក់ទំនងរវាងអ្នកខ្ចីនិងគ្រឹះស្ថានឥណទានដែលផ្តល់ប្រាក់កម្ចីនេះត្រូវបានគ្រប់គ្រងដោយក្រមរដ្ឋប្បវេណីនិងច្បាប់ហិរញ្ញវត្ថុ។
• ដោយបានសិក្សាពីគោលគំនិតនៃ "ប្រាក់កម្ចី" និង "ឥណទាន" តើភាពខុសគ្នារវាងពួកគេអាចមានអ្វីខ្លះហើយអ្នកចូលរួមក្នុងទំនាក់ទំនងនេះ? ម្ចាស់បំណុលអាចជានីតិបុគ្គលដែលមានអាជ្ញាប័ណ្ណពីធនាគារកណ្តាលដើម្បីអនុវត្តប្រតិបត្តិការឥណទាន។ វាអាចជាស្ថាប័នធនាគារអង្គការមីក្រូហិរញ្ញវត្ថុនិងស្ថាប័នដទៃទៀត។ អ្នកផ្តល់ប្រាក់កម្ចីអាចជាបុគ្គលស្របច្បាប់និងជាបុគ្គលធម្មជាតិ។

• ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីអាចកើតមានតែជាសាច់ប្រាក់ប៉ុណ្ណោះ។
• អ្នកផ្តល់ប្រាក់មិនមែនជាម្ចាស់ហាងមូលនិធិខ្ចីនោះទេគាត់ដើរតួជាអ្នកសម្របសម្រួលហើយប្រាក់កម្ចីជាប្រាក់កម្ចីជាប្រាក់បញ្ញើថេររបស់ភាគីទីបីនិងចំនួនប្រាក់ដែលទទួលបានពីអ្នកខ្ចីផ្សេងទៀតសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីផ្សេងទៀត។
• កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី រវាងធនាគារនិងអ្នកខ្ចីគឺចាំបាច់សម្រាប់ការសន្និដ្ឋានជាមួយចំនួនប្រាក់កម្ចី។
• ប្រសិនបើអ្នកក្រឡេកមើលលក្ខណៈសេដ្ឋកិច្ចនៃគំនិត "កម្ចី" និង "ឥណទាន" តើអ្វីជាភាពខុសគ្នាដែលអាចយល់បានដោយការពិតដែលថាការអោយខ្ចីប្រាក់គួរតែត្រូវបានបង់នោះមានន័យថាអ្នកផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគួរតែបង្កើតអត្រាការប្រាក់សម្រាប់ការប្រើប្រាស់មូលនិធិខ្ចីប្រាក់។ លើសពីនេះទៅទៀតគាត់ក៏មានសិទ្ធិក្នុងការបញ្ចូលប្រាក់កម្ចីផងដែរ។ ប្រាក់កម្ចីអាចត្រូវបានបង់និងឥតបង់ប្រាក់។
• កម្រិតនៃអត្រាការប្រាក់មិនគួរមានកម្រិតទាបជាងអត្រាផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាននៅពេលបោះផ្សាយប្រាក់ទេបើមិនដូច្នោះទេម្ចាស់បំណុលនឹងត្រូវបានបំផ្លាញដោយសារគាត់មានកាតព្វកិច្ចរបស់គាត់ក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃប្រាក់បញ្ញើឥណពន្ធនិងប្រាក់កម្ចីផ្ទាល់ខ្លួន។

• អ្នកផ្តល់ប្រាក់កម្ចីអាចអភិវឌ្ឍ កម្ចីគោលដៅ ដែលទាក់ទងនឹងការផ្ទេរមូលនិធិដែលអ្នកខ្ចីបានទទួលសម្រាប់តែគោលបំណងដែលមានចែងនៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីប៉ុណ្ណោះ។
• អ្នកក៏អាចកត់សម្គាល់ពីភាពខុសគ្នារវាងភាពខុសគ្នារវាងប្រាក់កម្ចីពីប្រាក់កម្ចីក្នុងធនាគារមួយពោលគឺបំណុលលើប្រាក់កម្ចីត្រូវបានសងម្តងម្កាលនិងលើប្រាក់កម្ចី - តាមតំណាក់កាលតាមកាលវិភាគដែលបានបង្ហាញនៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។
• ម្ចាស់បំណុលមានសិទិ្ធស្របច្បាប់ដើម្បីទាមទារពីអ្នកខ្ចីប្រាក់ដែលមានសក្តានុពលក្នុងទម្រង់ជាទ្រព្យសម្បត្តិឬការធានារបស់ភាគីទីបីព្រមទាំងដាក់ពិន័យចំពោះការសងប្រាក់កម្ចីយឺត។
• ទ្រព្យសម្បត្តិដែលស្ថិតនៅក្រោមវត្ថុបញ្ចាំត្រូវបានចាត់ទុកថាមានជាប់ទាក់ទិនហើយសិទ្ធិរបស់អ្នកខ្ចីត្រូវបានកំណត់រហូតទាល់តែសងប្រាក់វិញ។ ប្រសិនបើការខូចខាតទ្រព្យសម្បត្តិកើតឡើងធនាគារមានសិទ្ធិទាមទារ សំណង ពេញលេញពីអ្នកខ្ចីបើទោះបីជាអ្នកខ្ចីត្រូវសងបំណុលគ្រប់ពេលលើប្រាក់កម្ចីក៏ដោយ។
• ភាពខុសគ្នារវាងប្រាក់កម្ចីនិងប្រាក់កម្ចីគឺថាក្នុងករណីនៃប្រាក់កម្ចីម្ចាស់បំណុលមានសិទ្ធិប្រសិនបើអ្នកខ្ចីមិនព្រមប្រគល់ប្រាក់ខ្ចីប្រាក់ត្រឡប់មកវិញដើម្បីទាមទារសំណងពេញលេញនៃបំណុលរួមជាមួយនឹងការពិន័យជាប្រាក់ទាំងអស់។
• ប្រាក់កម្ចីនេះត្រូវបានកំណត់លក្ខណៈដោយផលិតផលកម្ចីពិសេសដែលមានការគាំទ្រពីរដ្ឋដែលអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកខ្ចីប្រាក់មួយចំនួនទទួលបានប្រាក់លើលក្ខខណ្ឌអនុគ្រោះ។

ឥណទាន

នៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃ "ប្រាក់កម្ចី" និង "ឥណទាន", ភាពខុសគ្នានោះគឺថាប្រាក់កម្ចីមិនត្រូវបានបង់តាមមូលដ្ឋានថ្លៃ។ ប្រាក់កម្ចីគឺជាជម្រើសមួយក្នុងចំណោមជម្រើសនៃប្រាក់កម្ចីដែលផ្តល់ដោយធនាគារឬគ្រឹះស្ថានឥណទានផ្សេងទៀត។ ប្រាក់កម្ចីក៏អាចទទួលបានផងដែរឧទាហរណ៍នៅក្នុងសហគ្រាសដែលមនុស្សម្នាក់ធ្វើការនិងដូចជា។

ប្រភេទកម្ចី

ដូច្នេះគោលគំនិតនៃ "ប្រាក់កម្ចី" ត្រូវបានគេប្រើយ៉ាងទូលំទូលាយជាង "ឥណទាន" ហើយវាមានប្រភេទដូចខាងក្រោម:

• កម្ចីអតិថិជន។
• កម្ចីរបស់ធនាគារ។
• ឥណទានអចលនៈទ្រព្យ។

ប្រាក់កម្ចីទាក់ទងនឹងការផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិធនាគារ - នេះគឺជាប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារដែលមានមូលដ្ឋានថ្លៃហើយប្រាក់កម្ចីអតិថិជនត្រូវបានចេញនៅពេលមនុស្សម្នាក់ទិញវត្ថុមួយដូចជាឧបករណ៍ប្រើប្រាស់ក្នុងផ្ទះឡានជាដើម។

ហើយហេតុអ្វីបានជាខ្ញុំត្រូវការកម្ចី?

ហេតុអ្វីបានជាអ្នកត្រូវការប្រាក់កម្ចីប្រសិនបើអ្នកអាចយកប្រាក់កម្ចីហើយមិនបង់ការប្រាក់លើវា? ដើម្បីឆ្លើយសំណួរនេះវាចាំបាច់ណាស់ក្នុងការយល់ពីភាពខុសគ្នារវាងកម្ចីពីកម្ចីនិងអ្វីដែលពួកគេមាន។

ដើម្បីទទួលបានប្រាក់កម្ចីឬខ្ចីប្រាក់ពីនរណាម្នាក់អ្នកត្រូវមានទំនាក់ទំនងដែលទុកចិត្តជាមួយអ្នកអោយខ្ចីហើយដើម្បីសម្រេចបាននូវទំនាក់ទំនងបែបនេះអ្នកត្រូវព្យាយាមយូរ។ ហើយសម្រាប់ការទទួលបានប្រាក់កម្ចីអ្នកគ្រាន់តែត្រូវបញ្ជាក់ពីភាពគួរឱ្យទុកចិត្តរបស់អ្នកជាមួយ ស្ថាប័នឥណទាន របស់អ្នក។ សព្វថ្ងៃនេះធនាគារបានបង្កើតកម្មវិធីឥណទានដែលអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកទទួលបានលុយតិចតួចដោយប្រើលិខិតឆ្លងដែនតែមួយ។ ពិតមែនការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីនេះមានជាប់ទាក់ទងទៅនឹង អត្រាការប្រាក់ខ្ពស់ ដែលទាក់ទងនឹងហានិភ័យដែលធនាគារនេះមាន។

ភាពស្រដៀងគ្នារវាងឥណទាននិងឥណទាន

មានចំណុចស្រដៀងគ្នានេះដែរនៅក្នុងគំនិតនៃ "ប្រាក់កម្ចី" និង "ឥណទាន" ។ អ្វីដែលជាភាពខុសគ្នានោះគឺច្បាស់រួចទៅហើយសម្រាប់អ្នកអាន។ ហើយតើពួកគេស្រដៀងគ្នាដែរឬទេ?

គំនិតទាំងពីរនេះសន្មតថា កម្ចី ដែលបាន ខ្ចី ឬទ្រព្យសម្បត្តិ (ក្នុងករណីនៃប្រាក់កម្ចី) ត្រូវតែត្រឡប់មកវិញ។ ប្រាក់កម្ចីត្រូវតែចាំបាច់បង់ការប្រាក់ក៏ដូចជាកំរៃជើងសារសម្រាប់ការប្រើប្រាស់មូលនិធិ។ ក្នុងករណីប្រាក់កម្ចីកិច្ចសន្យាមួយក៏អាចផ្តល់ប្រាក់ឧបត្ថម្ភជាក់ស្តែងសម្រាប់អចលនទ្រព្យផ្ទេរដែលអាចត្រូវបានបញ្ជាក់ជាសាច់ប្រាក់។