ការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុគឺជាអ្វី? Rosfinmonitoring

សកម្មភាពហិរញ្ញវត្ថុ របស់ប្រជាពលរដ្ឋបុគ្គលនិងប្រតិបត្តិករសេដ្ឋកិច្ចខ្ពស់និងត្រូវបានប្បញ្ញត្តិដែលគ្រប់គ្រងយ៉ាងតឹងរ៉ឹង។ ចំពោះការត្រួតពិនិត្យមនុស្សធម្មតាជាធម្មតាមិនគួរឱ្យកត់សម្គាល់ណាស់ដោយសារតែការបារម្ភស្របច្បាប់ប៉ុន្តែក្រុមហ៊ុននេះមានអារម្មណ៍ថាមានមន្ដស្នេហ៍របស់ខ្លួនទាំងអស់ដោយ។ ដូច្នេះអ្វីដែលជាការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុ?

ពទូទៅ

ប្រព័ន្ធបច្ចុប្បន្នទាំងអស់ត្រូវបានចងទៅនឹងធនាគារ។ ពួកគេគឺជាប្រធានបទត្រូវច្បាប់និងបទប្បញ្ញត្តិសហព័ន្ធ។ លើសពីនេះទៀតធនាគារដែលបានចូលរួមនៅក្នុងការត្រួតពិនិត្យនៃការប្រតិបត្ដិការដែលបានអនុវត្តអតិថិជនរបស់ខ្លួន។ យកចិត្តទុកដាក់ធំបំផុតនៅក្នុងនេះមានករណីនេះត្រូវបានផ្តល់ទៅឱ្យចំណូលនៃការផ្ទេរប្រាក់, ប្រតិបត្តិការ, ច្បាប់និងកិច្ចការប្តូរប្រាក់បរទេស។

ជាពិសេសសេវាត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុបានបង្កើតឡើងដើម្បីត្រួតពិនិត្យ។ នៅលើកាតព្វកិច្ចរបស់នាងដើម្បីធានាថាប្រតិបត្តិការទាំងអស់ត្រូវបានច្បាប់។ នៅក្នុងព្រឹត្តិការណ៍នៃសកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យឬការរំលោភបំពាននៃការផ្តល់សេវាការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុមានកាតព្វកិច្ចដើម្បីធ្វើសកម្មភាពស្របតាមការណែនាំនិងជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរត្រឹមត្រូវ។ និងតម្រូវឱ្យមានវិធានការជាច្រើនដែលនឹងត្រូវបានយកដោយពួកគេ។ វាត្រូវបានគេយល់ថាធនាគារដោយខ្លួនវាផ្ទាល់នៅក្នុងការរកឃើញសកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យថាប្រហែលជាអាចនឹងរារាំងគណនី។ សម្រាប់អ្វីដែលកាន់តែច្រើនរួចទៅហើយ Rosfinmonitoring ចម្លើយ។

ភារកិច្ច

អ្វីដែលត្រូវបានចូលរួមនៅក្នុងនាយកដ្ឋានត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុ? លោកបានសង្កេតឃើញនិងប្រមូលពដើម្បីពិនិត្យមើលដំណើរការហិរញ្ញវត្ថុដែលប្រព្រឹត្តទៅជាបន្តបន្ទាប់។ ពូកគេអាចយកការសម្រេចចិត្តស្តីពីការអនុម័តវិធានការជាក់លាក់ក្នុងគោលបំណងប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការ លាងលុយកខ្វក់។ លើសពីនេះទៀតពួកគេត្រូវបានចូលរួមនៅក្នុងរឿងនេះនៅថ្នាក់ជាតិ។

បុគ្គលិកធនាគារកំពុងចូលរួមផងដែរនៅក្នុងស្ថានភាពនេះដោយផ្ទាល់ជាមួយគ្រឹះស្ថានហិរញ្ញវត្ថុដែលជាកន្លែងដែលពួកគេធ្វើការ។ ត្រូវបានគោលបំណងសំខាន់នៃជំហានទាំងអស់នេះការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងប្រាក់នៃប្រាក់ដែលត្រូវបានទទួលបានដោយក្រុមព្រហ្មទណ្ឌនិងភេរវកម្ម។ ចាប់តាំងពីការមូលនិធិទាំងនេះគឺទំនងជានឹងចូលទៅដើម្បីរក្សាសកម្មភាពរបស់ពួកគេដែលគោលបំណងនោះសមនឹងទទួលសកម្មភាពយក។

អ្នកដែលត្រូវបានចូលរួមនៅក្នុងដំណើរការនេះ?

ការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុរបស់ធនាគារបានបញ្ជាក់ការចូលរួមរបស់មួយចំនួនធំនៃកម្មករនិយោជិត។ ក្រៅពីនេះអ្នកជំនាញដែលបានស្វែងរកប្រាក់ - វាគឺជាការទទួលខុសត្រូវដោយផ្ទាល់របស់ពួកគេក្នុងដំណើរការកាន់តែច្រើននិងអ្នកគិតលុយនិងបុគ្គលិកនិងអ្នកគ្រប់គ្រងនេះ។ និងគ្មានឆ្ងល់, ដោយសារបញ្ហានេះគួរតែត្រូវបានយកចិត្តទុកដាក់បំផុតទៅជិតជាមួយនេះ។ បន្ទាប់ពីបានទាំងអស់ប្រសិនបើអ្នកមានបញ្ហាណាមួយនៃប្រភេទនេះវាគឺដើម្បីបានលេខមួយស្ទួន បានកេរ្តិ៍ឈ្មោះអាជីវកម្មរបស់ ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ។

ការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានធ្វើឡើងដោយនាយកដ្ឋានពិសេសដែលបានរាយការណ៍ដោយផ្ទាល់ទៅការគ្រប់គ្រងជាន់ខ្ពស់សម្រាប់ជួរអតិបរមានិងភាពស្មោះត្រង់គ្របដណ្តប់។ ក្នុងគ្រឹះស្ថានពាណិជ្ជកម្មអំពើដូចជាក្រុមប្រឹក្សាភិបាល។ រដ្ឋនេះ គឺបុគ្គលិក នៃថ្នាក់ខ្ពស់ជាងនេះ។ និងលក្ខណៈពិសេសនៃការអនុវត្តជាក់ស្តែងនេះគឺថាប្រធាននាយកដ្ឋានការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុសូម្បីតែអាចពិនិត្យមើលទិន្នន័យនិងទំនាក់ទំនងនៃការគ្រប់គ្រងកំពូល។ ក្នុងអំឡុងពេលនៃការធ្វើតេស្តនេះអាចចូលដំណើរការឯកសារធនាគារណាមួយ។ ប្រសិនបើមានស្ថានភាពមិនអាចយល់បាន, បទប្បញ្ញត្តិដែលបានចេញវេជ្ជបញ្ជាព្យាបាលដើម្បីឱ្យបុគ្គលិកណាមួយដែលវានឹងជាការសមរម្យ។

សារៈសំខាន់នៃការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុនៅក្នុងគ្រឹះស្ថានពាណិជ្ជកម្ម

ហេតុអ្វីបានជាគួរអនុវត្តការត្រួតពិនិត្យបែបនេះ? ចម្លើយនេះស្ថិតនៅក្នុងការពិតដែលថាពួកគេបានបំពេញតួនាទីសំខាន់ជាច្រើនដូចជា:

1. ការធានានូវសុវត្ថិភាពរបស់ស្ថាប័ននេះ។
2. ការត្រួតពិនិត្យផ្ទៃក្នុង ប្រតិបត្ដិការនិងក្រៅតាមរយៈការចងក្រងរបាយការណ៍ប្រចាំថ្ងៃ។
3. ការអនុវត្តន៍នៃប្រតិបត្ដិការចុះឈ្មោះ។
4. អតិថិជនពិនិត្យមើលសម្រាប់ការចូលរួមនៅក្នុងអង្គការភេរវកម្មឬព្រហ្មទណ្ឌ។
5. ការការពារនៃឧក្រិដ្ឋកម្មសក្តានុពល។
6. គូរឡើងបញ្ជីខ្មៅនៃមនុស្សដែលត្រូវបានសង្ស័យនៃសកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យមួយ។
7. ត្រួតពិនិត្យការអនុវត្តច្បាប់នេះ។

វាត្រូវបានចូលរួមនិងត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុរបស់សហព័ន្ធសេវានោះទេប៉ុន្តែវាត្រូវបានសម្ដែងរួចទៅហើយជាអ្នកត្រួតពិនិត្យឧបករណ៍បញ្ជាមួយដើម្បីការពារការរំលោភបំពាន។

តើអ្វីដែលទទួលបានក្នុង វាលនៃ ការផ្តល់សេវាការទទួលខុសត្រូវ?

ចូរយើងនិយាយពីរបៀបដើម្បីធ្វើឱ្យការត្រួតពិនិត្យហិរញ្ញវត្ថុបានយកចិត្តទុកដាក់ក្នុងការប្រតិបត្តិការជាក់លាក់មួយ។ ដំបូងវាគួរតែត្រូវបានកត់សម្គាល់ថាប្រតិបត្តិការណាមួយបានអនុវត្តនៅលើសរុបចំនួន 600 ពាន់នាក់ច្រើនជាងរូប (ឬសមមូលនៅក្នុងរូបិយប័ណ្ណផ្សេងទៀត) នេះបើយោងតាមច្បាប់របស់ប្រទេសរុស្ស៊ី, ដែលគួរតែត្រូវបានធីក។ លើសពីនេះទៀតសកម្មភាពនេះបានធ្លាក់ចូលទៅក្នុងវាលនៃទិដ្ឋភាពនៃអ្នកគ្រប់គ្រងនេះ:

1. ការបកប្រែរបស់នីតិបុគ្គលប្រជាពលរដ្ឋបុគ្គល (លុះត្រាតែ, ពិតណាស់គឺមិនត្រូវបានប្រាក់ឈ្នួលការបង់លាភការដោយអនុលោមតាមកិច្ចព្រមព្រៀងសន្និដ្ឋានជាដើម) ។
2. រូបិយប័ណ្ណចំណូលដែល។ យកចិត្តទុកដាក់ជាពិសេសគឺត្រូវបានបង់ទៅនឹងការទទួលលុយពីបរទេស។ និងសូម្បីតែច្រើនជាងនេះយ៉ាងប្រយ័ត្នប្រយែងពីការវះកាត់បានសិក្សានៅក្នុងករណីទាំងនោះបានប្រសិនបើមូលនិធិនេះបានមកពី តំបន់ឈូងសមុទ្រនេះ។
3. ប្រាក់និងការដកសាច់ប្រាក់នៅក្នុងថ្ងៃដដែលនោះ។
4. ការដោះបរិមាណធំ, ដែលត្រូវបានគេប្រារព្ធធ្វើឡើងជាការធ្វើឡើងវិញប្រភេទដូចគ្នានៃប្រតិបត្តិការ។
5. ការដាក់ប្រាក់ជាច្រើនត្រូវបានបើកសម្រាប់រយៈពេលខ្លី (តិចជាងមួយខែ) អមដោយការបិទនិងការយកចេញនៃប្រាក់នៅក្នុងសាច់ប្រាក់នេះ។
6. នៅពេលដែលការទិញមូលបត្របុគ្គលសម្រាប់សាច់ប្រាក់។
7. មិនយកចិត្តទុកដាក់លក្ខខណ្ឌអំណោយផលអតិថិជន។
8. ការអនុវត្តប្រតិបត្ដិការដែលមិនមានន័យសេដ្ឋកិច្ច។ ក្នុងករណីនេះយើងអាចពិចារណាប្រាក់ឈ្នួលច្រើន (រាប់រយរាប់ពាន់នាក់និងរាប់លានរូប) នៅក្នុងក្រុមហ៊ុនដែលធ្វើប្រតិបត្តិការនៅក្នុងសូន្យមួយ។
9. មិនអាចទៅរួចនៃការចាត់ថ្នាក់ភាគីដែលត្រូវបានចូលរួមនៅក្នុងប្រតិបត្តិការនេះ។
10. ផ្ទេរប្រាក់ទៅកាន់ធនាគារផ្សេងទៀតដែលផ្តល់ជូននូវលក្ខខណ្ឌអាក្រក់បំផុតនៅក្នុងសំណុំបែបបទនៃអត្រាការប្រាក់ទាបនៅលើប្រាក់បញ្ញើ, គិតគណៈកម្មការខ្ពស់និងដូច្នេះនៅលើ។

ដូចដែលអ្នកអាចមើលឃើញ, ក្លាយជាវត្ថុមួយនៃការស្រាវជ្រាវនិងការចាប់អារម្មណ៍ពីការផ្តល់សេវាការទទួលខុសត្រូវមួយយ៉ាងងាយស្រួល។ នេះគឺភាគច្រើនដោយសារតែសកម្មភាពសំខាន់នៃធាតុព្រហ្មទណ្ឌ។

តើមានអ្វីប្រសិនបើមានប្រតិបត្ដិការត្រូវបានបញ្ចប់ដោយជោគជ័យ?

ក្នុងករណីដូចនោះជាធម្មតាតែត្រូវផ្តល់ឯកសារដែលបញ្ជាក់ពីភាពស្របច្បាប់នៃមូលនិធិដែលមាននៅក្នុងគណនីនេះ។ ទាំងនេះអាចជាសេចក្តីថ្លែងការណ៍នៃគណនីប្រាក់បៀវត្ស, ឯកសារបញ្ជាក់ប្រាក់ចំណូលដែលទទួលបានជាលទ្ធផលនៃសកម្មភាពពាណិជ្ជកម្ម, កិច្ចសន្យាការលក់, មរតកឬអំណោយមួយ។ អ្នកអាចប្រើច្បាប់ចម្លងនៃរបាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ, ត្រឡប់មកវិញពន្ធរបាយការណ៍សវនកម្មមួយ។ ក្នុងករណីជាច្រើន, នេះគឺច្រើនជាងគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីដោះសោគណនីឬការប្រតិបត្ដិការជាបន្ត។ ជាការពិត, វាអាចនឹងមានការស្ទាក់ស្ទើរក្នុងការឆ្លើយតបជាក់លាក់មួយដើម្បីភស្តុតាងនៃភាពស្របច្បាប់។